「所得稅是幾趴？」相信是不少上班族在繳稅季時最想知道的答案。今年由於免稅額、扣除額、基本生活費和稅率級距都調整了，加上不少減稅新制上路，你的所得稅究竟會繳多少？這篇文章將帶你深入了解台灣的所得課稅級距和累進稅率，並詳細說明最新的減稅措施，讓你輕鬆掌握申報所得稅的技巧，聰明繳稅！
所得稅級距與稅率解析
台灣的所得稅採用累進稅率制，也就是說，收入越高，稅率也越高。這是一種公平的稅務制度，可以確保高收入者負擔更多的稅金，以支持社會福利和公共服務。瞭解所得稅級距與稅率，是每位上班族都應該掌握的基本財務知識，纔能有效規劃個人財務，合理繳納稅金。
台灣所得稅級距與稅率
台灣的所得稅分為五個級距，每個級距都有不同的稅率。以下表格列出了2023年的所得稅級距與稅率：
| 級距 | 所得金額 | 稅率 |
|---|---|---|
| 第一級 | 新台幣 0 元至 672,000 元 | 5% |
| 第二級 | 新台幣 672,001 元至 1,680,000 元 | 12% |
| 第三級 | 新台幣 1,680,001 元至 2,700,000 元 | 20% |
| 第四級 | 新台幣 2,700,001 元至 4,500,000 元 | 30% |
| 第五級 | 新台幣 4,500,001 元以上 | 40% |
舉例來說，如果你今年的所得為新台幣 1,000,000 元，那麼你需要繳納的所得稅為：
- 第一級：672,000 元 × 5% = 新台幣 33,600 元
- 第二級： (1,000,000 元 – 672,000 元) × 12% = 新台幣 39,360 元
- 總計：33,600 元 + 39,360 元 = 新台幣 72,960 元
這僅是一個簡單的計算範例，實際所得稅計算還需考慮其他因素，例如：扣除額、免稅額、稅額扣抵等。若想更精準計算個人應繳稅額，建議使用政府提供的所得稅試算軟體，或諮詢專業的財務規劃師。
除了基本所得稅率外，近年來政府也推出許多減稅新制，例如：
- 租金補貼：針對特定族羣提供租金補貼，降低租屋負擔。
- 育兒津貼：提供育兒津貼，減輕育兒負擔。
- 房屋稅調整：調整房屋稅，減輕房屋稅負擔。
這些減稅新制都可能影響你的實際稅負，建議您仔細瞭解這些新制，並適時運用相關減稅措施，降低您的稅負支出。
所得稅率一覽表：瞭解你的稅金是多少
想知道你今年要繳多少所得稅嗎？瞭解所得稅級距和稅率是理財規劃中不可或缺的一部分。以下提供簡單易懂的所得稅率一覽表，幫助您快速掌握自己的稅務狀況：
2023年綜合所得稅率級距
台灣的所得稅採累進稅率，也就是收入越高，稅率越高。以下列出今年的所得稅率級距，您可以根據自己的收入對照表格，瞭解應繳稅率：
| 級距 | 所得金額（新台幣） | 稅率 |
|---|---|---|
| 第一級 | 0~540,000 | 5% |
| 第二級 | 540,001~1,230,000 | 12% |
| 第三級 | 1,230,001~2,460,000 | 20% |
| 第四級 | 2,460,001~4,920,000 | 30% |
| 第五級 | 4,920,001~10,000,000 | 40% |
| 第六級 | 10,000,001以上 | 45% |
舉例：假設您今年的綜合所得總額為 800,000 元，則您需要繳納的所得稅為：
- 540,000 元 x 5% = 27,000 元
- (800,000 元 – 540,000 元) x 12% = 31,200 元
- 總計需繳納稅金 27,000 元 + 31,200 元 = 58,200 元
注意：以上表格僅供參考，實際申報所得稅時，請以財政部公佈的最新資訊為準。此外，所得稅的計算還需考慮其他因素，例如免稅額、扣除額、稅額扣抵等。建議您諮詢專業的財務規劃師，以取得更精確的稅務規劃建議。
所得稅是幾趴？. Photos provided by unsplash
您的所得稅率是多少？深入瞭解台灣所得稅
台灣的所得稅制採累進稅率，也就是收入越高，稅率越高。瞭解自己的所得稅率是繳稅的第一步，也是精準規劃財務的關鍵。以下將深入解析台灣所得稅制，讓您更清楚自己的稅務狀況：
一、所得稅的計算方式
台灣的所得稅計算方式主要分成兩個階段：
- 計算「應稅所得額」：
首先要計算「應稅所得額」，即扣除免稅額、標準扣除額、特別扣除額等項目後，剩下的所得金額。
免稅額： 每個納稅人都有免稅額，目前為新台幣 88,000 元。
標準扣除額： 單身者為新台幣 120,000 元，已婚者為新台幣 240,000 元，扶養親屬可再依法加算。
特別扣除額： 針對特定支出，例如子女教育、房屋貸款利息等，可依法申請扣除。 - 依稅率級距計算「應繳稅額」：
根據應稅所得額，對照所得稅率級距，計算應繳稅額。
所得稅率級距： 台灣的所得稅率級距分為六級，最高稅率為 40%。（詳細的稅率級距請參考下方的表格。）
二、所得稅率級距表
以下是台灣所得稅率級距表，供您參考：
| 應稅所得額 | 稅率 |
|---|---|
| 新台幣 0 元至 1,880,000 元 | 5% |
| 新台幣 1,880,001 元至 2,670,000 元 | 12% |
| 新台幣 2,670,001 元至 4,410,000 元 | 20% |
| 新台幣 4,410,001 元至 10,000,000 元 | 30% |
| 新台幣 10,000,001 元至 27,500,000 元 | 40% |
| 新台幣 27,500,001 元以上 | 45% |
例如，您的應稅所得額為新台幣 3,000,000 元，您需要繳納的稅金為：
(新台幣 1,880,000 元 x 5%) + (新台幣 790,000 元 x 12%) + (新台幣 330,000 元 x 20%) = 新台幣 385,800 元
三、如何降低您的稅負？
想要節省稅金，可以透過以下方式：
- 善用免稅額和扣除額： 確定您已申報所有應有的免稅額、標準扣除額和特別扣除額，例如：房屋貸款利息、子女教育等。
- 規劃理財投資： 透過投資基金、股票等，將所得轉為資本利得，可享有較低的稅率。但投資有風險，請謹慎評估。
- 瞭解減稅措施： 定期留意政府推出的減稅措施，例如：捐贈、節能減碳等。
稅務規劃是財務規劃中不可或缺的一部分，掌握相關資訊，纔能有效降低稅負，讓您的財富更有效率的累積。
| 應稅所得額 | 稅率 |
|---|---|
| 新台幣 0 元至 1,880,000 元 | 5% |
| 新台幣 1,880,001 元至 2,670,000 元 | 12% |
| 新台幣 2,670,001 元至 4,410,000 元 | 20% |
| 新台幣 4,410,001 元至 10,000,000 元 | 30% |
| 新台幣 10,000,001 元至 27,500,000 元 | 40% |
| 新台幣 27,500,001 元以上 | 45% |
所得稅計算器：輕鬆計算你的稅金負擔
想要快速瞭解自己的所得稅負擔嗎？現在就來使用所得稅計算器！這個工具能夠幫助您輕鬆計算出應繳稅款，省去繁瑣的計算步驟，讓您快速掌握自己的稅務狀況。
市面上有很多線上所得稅計算器，您可以透過搜尋引擎輕鬆找到適合您的工具。這些計算器通常會提供以下功能：
- 輸入您的年所得、扣除項目等資訊
- 自動計算您的應納稅額、稅率、稅金等
- 提供稅務資訊，例如免稅額、標準扣除額、薪資所得扣繳稅率等
- 有些計算器甚至會提供稅務規劃建議，例如如何節稅、如何申報等
使用所得稅計算器的好處有：
- 方便快速：不需要繁瑣的計算，輸入資訊即可快速得出結果。
- 準確可靠：大部分計算器都由專業人員設計，確保計算結果的準確性。
- 節省時間：省去自行計算的時間，讓您有更多時間做其他事情。
- 提升稅務意識：透過使用計算器，您可以更瞭解自己的稅務狀況，有助於您做好稅務規劃。
需要注意的是，線上所得稅計算器僅供參考，實際應納稅額仍以稅務機關的核定為準。
建議您在使用所得稅計算器時，選擇信譽良好的網站，並仔細閱讀使用說明，確保您正確輸入資訊，避免計算錯誤。
所得稅是幾趴？結論
希望這篇文章能幫助您更清楚瞭解台灣的所得稅制，並掌握今年的減稅新制。瞭解所得稅的級距和稅率，能讓您更精準地規劃個人財務，聰明繳稅！
想要知道「所得稅是幾趴？」最準確的答案，建議您使用政府提供的所得稅試算軟體，或諮詢專業的財務規劃師，以獲得個人化的稅務規劃建議。記住，掌握稅務知識，就能更有效地管理財富，讓您的財務更健康！
所得稅是幾趴？ 常見問題快速FAQ
請問台灣所得稅的稅率是如何計算的？
台灣的所得稅採累進稅率制，也就是說，收入越高，稅率也越高。依據您的應稅所得額，對照所得稅率級距，就能計算出您需要繳納的稅金。例如，您的應稅所得額為新台幣 3,000,000 元，您需要繳納的稅金為：
(新台幣 1,880,000 元 x 5%) + (新台幣 790,000 元 x 12%) + (新台幣 330,000 元 x 20%) = 新台幣 385,800 元
有什麼方法可以降低所得稅負擔嗎？
想要節省稅金，可以透過以下方式：
- 善用免稅額和扣除額： 確定您已申報所有應有的免稅額、標準扣除額和特別扣除額，例如：房屋貸款利息、子女教育等。
- 規劃理財投資： 透過投資基金、股票等，將所得轉為資本利得，可享有較低的稅率。但投資有風險，請謹慎評估。
- 瞭解減稅措施： 定期留意政府推出的減稅措施，例如：捐贈、節能減碳等。
我該如何使用所得稅計算器？
市面上有很多線上所得稅計算器，您可以透過搜尋引擎輕鬆找到適合您的工具。這些計算器通常會提供以下功能：
- 輸入您的年所得、扣除項目等資訊
- 自動計算您的應納稅額、稅率、稅金等
- 提供稅務資訊，例如免稅額、標準扣除額、薪資所得扣繳稅率等
- 有些計算器甚至會提供稅務規劃建議，例如如何節稅、如何申報等
