在台灣，年收120萬要繳多少稅？這是一個許多人關心的問題。根據目前的稅制，年薪達120萬的個人，需繳納約136,053元的所得稅，這意味著您的淨收入約為每年1,063,947元，也就是每月約88,662元。這也代表您的平均稅率約為11.3%，而邊際稅率則為13.6%。 了解自己的稅務負擔，有助於您更精準地規劃財務，讓您的每一分錢都能發揮最大的效用。
120 萬年收入的稅務計算祕訣
在台灣，年收入達到 120 萬的您，一定對自己的財務規劃有所想法。這時，瞭解稅務制度並掌握相關的計算技巧，就能更有效地管理您的財富。以下我們將深入探討 120 萬年收入的稅務計算祕訣，讓您對自身的財務狀況有更清晰的認識。
1. 瞭解稅率與應納稅額
台灣的所得稅制採用累進稅率，也就是收入越高，稅率越高。對於年收入 120 萬的個人而言，主要適用的是 13.6% 的邊際稅率，並會繳納約 136,053 元的所得稅。換句話說，您所繳納的稅金佔收入的 11.3%，也就是平均稅率。
然而，僅僅知道稅率和應納稅額還不夠，您還需要掌握以下關鍵計算技巧：
- 計算稅基： 稅基指的是計算所得稅的基礎，也就是您的應稅所得。應稅所得通常是您的總收入減去免稅額、扣除額以及特別扣除額等項目。
- 選擇適用稅率： 台灣的所得稅法根據不同的收入區間制定了不同的稅率。您需要根據自己的應稅所得，選擇適用於您的稅率區間。
- 計算稅額： 根據您選擇的稅率，將應稅所得乘以稅率，即可計算出應納所得稅的金額。
2. 掌握扣除項目
想要減少應納稅額，除了瞭解稅率以外，掌握各種扣除項目更是重要。以下列舉部分常見的扣除項目：
- 標準扣除額： 每個納稅人都有標準扣除額，2023 年的標準扣除額為 92,000 元。
- 薪資所得扣除額： 薪資所得扣除額為 200,000 元，適用於受薪階級。
- 特別扣除額： 特別扣除額包含身心障礙者、幼兒學前教育、家屬扶養等項目，若符合相關條件，可以申報扣除。
- 列舉扣除額： 列舉扣除額包含醫藥費、捐贈、房貸利息等項目，您需要提供相關證明文件才能申報。
透過精準的計算和申報，您可以最大程度地利用稅務制度，減少應納稅額，讓您的財富管理更有效率。
年收120萬的稅務規劃：瞭解稅率與應納稅額
在台灣，年收入 120 萬的個人需要繳納多少稅呢？對於大多數人來說，這個數字可能不是那麼直觀，但也絕非遙不可及。瞭解你的稅務負擔，是掌握財務規劃的第一步。今天就讓我們深入探討年收 120 萬的稅務規劃，並分析如何有效率地管理你的財富。
深入解析稅率與應納稅額
年收入 120 萬的個人，其所得稅的計算方式如下：
- 基本稅額：首先，根據個人所得稅法，年收入在 1,230,000 元以下的個人，適用累進稅率。年收 120 萬屬於此範圍，因此需要根據各級累進稅率計算應繳納稅額。
- 稅率區間：年收 120 萬屬於「超過 1,230,000 元至 2,460,000 元的部分，以 13.6% 計算」。
- 應納稅額計算：120 萬屬於 13.6% 稅率區間，因此應納稅額為 (120 萬 – 123 萬) x 13.6% = -4,080 元。由於計算結果為負值，代表應繳納稅額為零。
雖然年收 120 萬的個人在目前的稅制下，應繳納稅額為零，但隨著未來收入的成長，稅務負擔也將隨之增加。瞭解不同收入區段的稅率與應納稅額，有助於掌握財務規劃方向，並擬定更有效的投資策略。
除了基本稅率之外，還需要考量其他因素，例如：
- 薪資扣繳：公司會在發放薪資時，先進行所得稅的預扣。這部分的扣繳金額會影響到年底申報時的應納稅額。
- 其他所得：除了薪資收入外，若有其他所得來源，例如租金收入、股票利息等，都需要納入綜合所得稅申報的計算。
- 免稅額與扣除額：政府提供各種免稅額與扣除額，例如基本生活費、儲蓄免稅額、保險費等，可以降低應納稅額。
年收120萬要繳多少稅？. Photos provided by unsplash
年收120萬享有稅務優惠的訣竅
在台灣，年收120萬的個人，雖然已達到一定的收入水平，但仍有機會享受稅務優惠，有效降低稅務負擔，讓財富更有效率地累積。以下列出一些可以幫助您節省稅金的訣竅：
善用個人所得稅扣除額
標準扣除額： 適用於沒有其他可扣除項目者，2023年為12萬元。
薪資所得扣除額： 可扣除薪資收入的20%，最高可扣除20萬元。
其他扣除額： 包括房屋貸款利息、保險費、捐款等，需符合相關規定。
活用投資工具，節稅又增值
股票投資： 股票投資獲利屬於資本利得，部分可免稅或享有稅務優惠。例如，持有股票超過一年，獲利可享有免稅或減稅優惠。
基金投資： 部分基金屬於投資型保險，可享有免稅或減稅優惠。
房地產投資： 房地產投資可享有稅務減免，例如自住房貸利息可扣除，房屋出租所得可享有免稅額等。
規劃合理的財務支出，有效降低稅務負擔
醫療費用： 醫療費用可依一定比例扣除，但需符合相關規定。
教育費用： 教育費用可依一定比例扣除，包含學費、書籍費等。
扶養親屬： 扶養未成年子女或身心障礙者可享有扶養扣除額。
善用財務規劃專業，掌握最新稅務資訊
諮詢專業財務規劃師： 專業財務規劃師可以協助您規劃個人財務，並提供稅務規劃建議，幫助您找到最合適的節稅方案。
定期更新財務知識： 稅務法規會定期修訂，建議您保持關注，掌握最新的稅務資訊，纔能有效運用節稅策略。
注意事項：
稅務法規複雜，以上內容僅供參考，實際狀況需以財政部公告為準。
建議您諮詢專業財務規劃師，才能獲得最適合您的個人稅務規劃建議。
年收120萬的個人，擁有較高的收入水平，但也要善用稅務規劃策略，才能讓財富更有效率地累積。透過合理的財務規劃與投資策略，您不僅可以降低稅務負擔，也能讓您的財富更穩健成長。
| 節稅策略 | 說明 |
|---|---|
| 善用個人所得稅扣除額 | |
| 標準扣除額 | 適用於沒有其他可扣除項目者，2023年為12萬元。 |
| 薪資所得扣除額 | 可扣除薪資收入的20%，最高可扣除20萬元。 |
| 其他扣除額 | 包括房屋貸款利息、保險費、捐款等，需符合相關規定。 |
| 活用投資工具，節稅又增值 | |
| 股票投資 | 股票投資獲利屬於資本利得，部分可免稅或享有稅務優惠。例如，持有股票超過一年，獲利可享有免稅或減稅優惠。 |
| 基金投資 | 部分基金屬於投資型保險，可享有免稅或減稅優惠。 |
| 房地產投資 | 房地產投資可享有稅務減免，例如自住房貸利息可扣除，房屋出租所得可享有免稅額等。 |
| 規劃合理的財務支出，有效降低稅務負擔 | |
| 醫療費用 | 醫療費用可依一定比例扣除，但需符合相關規定。 |
| 教育費用 | 教育費用可依一定比例扣除，包含學費、書籍費等。 |
| 扶養親屬 | 扶養未成年子女或身心障礙者可享有扶養扣除額。 |
| 善用財務規劃專業，掌握最新稅務資訊 | |
| 諮詢專業財務規劃師 | 專業財務規劃師可以協助您規劃個人財務，並提供稅務規劃建議，幫助您找到最合適的節稅方案。 |
| 定期更新財務知識 | 稅務法規會定期修訂，建議您保持關注，掌握最新的稅務資訊，纔能有效運用節稅策略。 |
| 注意事項 | |
| 稅務法規複雜，以上內容僅供參考，實際狀況需以財政部公告為準。 | |
| 建議您諮詢專業財務規劃師，才能獲得最適合您的個人稅務規劃建議。 | |
年收120萬稅率多少？關鍵稅務數字一次看
瞭解自己的稅務狀況是財務管理的重要一步，而掌握關鍵稅務數字更是精準規劃的基礎。年收120萬的您，究竟需要繳納多少稅金？以下整理了幾個關鍵數據，讓您一目瞭然：
1. 稅率與應納稅額：
- 綜合所得稅率：根據台灣稅法，年收120萬的個人屬於「累進稅率」級距，也就是說，您的所得越高，稅率也越高。根據目前的稅制，您的平均稅率約為 11.3%，也就是說，您需要繳納約 136,053 元的所得稅。而您的邊際稅率為 13.6%，代表您在超過 120 萬的收入部分，需要繳納 13.6% 的稅率。
- 應納稅額計算：您的應納稅額 = 您的應稅所得 x 稅率，其中應稅所得 = 年收入 – 各項扣除額 – 各項免稅額。詳細的計算方式可以參考財政部的所得稅申報指南。
2. 重要扣除項目：
除了基本扣除額外，您還可以考慮申報其他扣除項目來降低應納稅額，例如：
- 標準扣除額：目前標準扣除額為 12 萬元。
- 薪資所得扣除額：包含勞保、健保、勞退等費用。
- 身心障礙扣除額：若您或家中有身心障礙者，可以申報此項扣除額。
- 儲蓄險等特定保險之利息免稅額：根據政府規定，部分保險利息收入可以免稅。
- 房貸利息扣除額：若您有房貸，可以申報房貸利息扣除額，最高可扣除 200 萬元房貸利息。
- 個人退休儲蓄專戶（自提退休金）：您可自提部分薪資收入，享有稅務優惠。
- 捐贈扣除額：若您有捐贈款項，可依規定申報扣除。
3. 稅務申報事項：
每年 5 月底前，您都需要向國稅局申報個人所得稅，並繳納應納稅額。申報的方式可透過網路、郵寄或臨櫃辦理。如果您對稅務申報有任何疑問，可以參考財政部的網站或諮詢稅務專業人士。
掌握這些關鍵稅務數字，您可以更清楚瞭解自己的稅務狀況，並進一步規劃您的財務。接下來，讓我們來探討如何利用這些資訊，制定更完善的財務管理策略，讓您的財富管理更有效率。
年收120萬要繳多少稅？結論
年收120萬的您，需要繳納多少稅金？這是一個許多人關心的問題。通過本文的分析，我們瞭解到，年收120萬的個人，根據目前的稅制，需要繳納約136,053元的所得稅，平均稅率約為11.3%，而邊際稅率則為13.6%。雖然目前的稅率看似不高，但隨著未來收入的成長，稅務負擔也將隨之增加。因此，掌握稅務知識，善用各種節稅方法，才能讓您的財富管理更有效率。
除了基本稅務知識外，您更需要了解各種扣除項目，例如標準扣除額、薪資所得扣除額、房貸利息扣除額等，以及政府提供的各種稅務優惠，例如投資型保險、股票投資等。透過精準的計算與申報，您可以最大程度地利用稅務制度，降低應納稅額，讓您的財富管理更有效率。
最後，別忘了諮詢專業的財務規劃師，他們可以提供更專業的財務規劃建議，幫助您找到最合適的節稅方案，讓您的財富更穩健地成長。
年收120萬要繳多少稅？ 常見問題快速FAQ
1. 年收120萬到底要繳多少稅？
根據目前的稅制，年收入 120 萬的個人，需繳納約 136,053 元的所得稅。不過，這只是估算數字，實際應繳納稅額會受到許多因素影響，例如：您申報的扣除額、免稅額，以及是否擁有其他所得等。因此，建議您詳細閱讀財政部的所得稅申報指南，或諮詢專業財務規劃師，才能獲得更精準的稅務資訊。
2. 年收120萬的平均稅率和邊際稅率分別是多少？
年收 120 萬的個人，其平均稅率約為 11.3%，也就是說，您需要繳納約 11.3% 的收入作為所得稅。而您的邊際稅率為 13.6%，代表您在超過 120 萬的收入部分，需要繳納 13.6% 的稅率。 簡單來說，平均稅率是整體收入的稅率，而邊際稅率是針對超過某個收入區間的部分所適用的稅率。
3. 有哪些方法可以降低年收120萬的稅務負擔？
想要降低稅務負擔，可以善用各種扣除額與免稅額，例如標準扣除額、薪資所得扣除額、身心障礙扣除額、房貸利息扣除額、儲蓄險等特定保險之利息免稅額、個人退休儲蓄專戶（自提退休金）、捐贈扣除額等。此外，您可以透過合理的財務規劃，將資金投入合適的投資工具，例如股票、基金或房地產，以享受稅務優惠。當然，諮詢專業財務規劃師，獲得客製化的建議，也是有效降低稅務負擔的最佳途徑。
